福建水泥股份有限公司

董事會審計委員會2024年度履職情況報告

根據《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》《福建水泥股份有限公司董事會審計委員會實施細則》等有關規定，福建水泥股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計委員會本著勤勉盡職的原則，認真履行職責。現就2024年度履職情況報告如下：

一、  審計委員會基本情況

公司第十屆董事會審計委員會委員原由獨立董事錢曉嵐女士、肖陽先生、林傳坤先生以及非獨立董事謝增華女士組成，主任委員由錢曉嵐女士擔任。

2024年4月24日，謝增華女士因到齡退休不再擔任審計委員會委員，審計委員會其他成員不變。

二、  會議召開情況

報告期內，審計委員會共召開6次會議，審計委員會委員均親自參加會議，會議情況如下：

1．2024年1月29日以通訊方式與年審注冊會計師溝通確定年度審計工作安排；以騰訊視頻方式召開會議，審閱公司編制未經審計的2023年度會計報表初稿及年度業績預告說明，審議通過《公司董事會審計委員會2023年年報工作的安排》，要求公司按計劃推進年報編制工作，并密切配合年審會計師做好年報審計工作。

2．2024年3月21日召開通訊會議，審議聘任財務總監事項，同意聘任陳宣祥先生為財務總監，同意提交董事會審議。

3．2024年4月11日以現場與騰訊視頻相結合的方式召開會議，與年審注冊會計師就年報審計過程中的重大事項進行溝通，并審閱《公司2023年度內部審計工作報告及2024年度內部審計工作計劃》。

4. 2024年4月23日召開現場會議，審議通過《公司2023年年度報告》（含財務報告）、《公司2023年度內部控制評價報告》《關于續聘會計師事務所的議案》《公司2024年一季度報告》等議案，同意提交董事會審議。

5. 2024年8月19日召開通訊會議，審議通過《公司2024年半年度報告》（含財務報告），同意提交董事會審議。

6. 2024年10月18日召開通訊會議，審議通過《公司2024年第三季度報告》，同意提交董事會審議。

三、主要工作內容情況

1.監督及評估外部審計機構工作

報告期，審計委員會對致同所的基本情況、人員信息、業務規模、專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等進行了充分了解和審查，并對2023年審計工作進行了評估，認為致同所在公司年報審計過程中堅持公允、客觀的態度進行獨立審計，表現了良好的職業操守和業務素質，按時完成了公司2023年年報審計相關工作，審計行為規范有序，出具的審計報告客觀、完整、清晰、及時。審計委員會同意續聘致同所為公司2024年度財務報告和內部控制審計機構，審計費用137.8萬元（含稅），較上年度未發生變化，同意將該議案提交公司董事會審議。

在年審過程中，我們與年審會計師保持緊密聯系，就公司年度審計工作的審計范圍、審計計劃、審計中關注的重大事項、內部控制等進行了充分溝通和討論，并敦促其按照審計工作計劃保質保量完成審計工作。

2.監督及評估內部審計工作

我們審閱了公司年度內部審計工作計劃，督促公司按審計工作計劃執行。經審閱公司內部審計工作報告，未發現內部審計工作存在重大問題。

3.審閱公司的財務報告并對其發表意見

報告期內，我們認真審閱了公司2023年年報及2024年一季度、半年度、三季度報告中的財務信息，認為公司財務報告公允地反映了公司的財務狀況和經營成果，內容真實、準確和完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏情況。

4.監督及評估公司的內部控制

通過審閱公司內部控制自我評價報告，并與內外部審計機構溝通后，我們認為，公司遵循內部控制的基本原則，建立了較為完備的內部控制制度體系并能得到有效的執行。公司內部控制評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制體系建設、內部控制制度執行的實際情況。

5.協調管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通

報告期內，審計委員會通過會議或其他方式，充分聽取各方意見，積極協調，使管理層、內審部門和會計師事務所進行了充分有效的溝通，保證相關審計工作的順利開展。

四、總體評價

2024年，公司董事會審計委員會成員認真遵守相關規定，切實有效地監督和評估公司內外部審計工作，指導公司內部審計工作，促進公司建立有效的內部控制并提供真實、準確、完整的財務報告。

2025年，我們將繼續忠實勤勉地履行各項職責，推動公司治理水平持續提升，切實維護公司及全體股東的合法權益。

福建水泥股份有限公司董事會審計委員會：

錢曉嵐、肖陽、林傳坤

2025年4月18日